海南省万宁市财政局部门2020年度部门决算

目录

第一部分万宁市财政局部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分万宁市财政局部门2020年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表  3

三、支出决算公开表  3

四、财政拨款收入支出决算公开表   3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表  3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表   3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表   3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分万宁市财政局部门2020年度部门决算情况说明   4

一、收入支出决算总体情况说明  4

二、收入决算情况说明   5

三、支出决算情况说明   5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明   6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1.政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2.国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明  8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明  11

第四部分名词解释  13

第一部分万宁市财政局部门（单位）部门概况

一、部门（单位）职责

（一）贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府关于财经工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。

(二)拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测财政经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡本市财力的建议，提出海南自由贸易试验区（自由贸易港）建设财税政策措施和意见建议。贯彻落实国家、省相关的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(三)贯彻落实党中央和国家有关财政、财务、会计管理的法律、行政法规，拟订本市财政、财务和会计管理的制度，并督促执行。执行市委市政府建设自由贸易试验区(自由贸易港)决策部署。

(四)承担市本级各项财政收支管理的责任。组织编制本市部门预决算，编制市本级政府预决算草案和预算调整草案，汇编全市预决算草案。组织制订经费开支标准、定额，审核批复市本级部门（单位）年度预决算。向市人民代表大会及其常委会报告财政预算和执行等情况。负责市本级预决算公开。完善转移支付制度。承担清理规范公务员津补贴相关工作。

(五)按国家统一部署组织实施税收制度，落实国家税收法律、行政法规，指导监督财税政策的贯彻和执行。

(六)负责政府非税收入管理。负责财政票据管理。按规定管理政府性基金、行政事业性收费。监管全市彩票市场，按规定管理彩票资金。

(七)组织推行财政国库管理制度、国库集中收付制度，按规定管理本市财政资金账户和预算单位账户，负责财政工资统发管理、市本级部门（单位）会计集中核算，组织编制权责发生制政府综合财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

(八)负责我市政府性债务和政府隐性债务管理，防范化解政府性债务和政府隐性债务风险。

(九) 贯彻执行国家和省有关国有资产监督管理的方针政策、法律法规。依法拟定本市国有资产监督管理的有关规章制度及发展规划，经批准后组织实施。

(十)牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行地方国有金融资本出资人职责。牵头实施国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，制定需要统一规定的开支标准和支出政策。

(十一)负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。拟订并组织实施企业财务制度。

(十二)审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门贯彻实施有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

(十三)负责办理和监督市本级的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款。参与拟订我市基建投资有关政策，贯彻落实基本建设财务管理制度。

(十四)负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督代理记账机构业务工作。依法管理资产评估有关工作。

  (十五)负责全市财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。负责财政资金内部控制和管理工作。制订预算绩效管理制度，牵头组织全面实施预算绩效管理工作。

(十六)负责国库集中支付、工资统发和会计集中核算等管理工作。

（十七）承办市委、市政府和上级部门交办的其他工作；督促指导镇级财政工作。

二、机构设置

纳入万宁市财政局部门2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）万宁市财政局部门本级

（二）万宁市财政国库支付局

（三）海南省彩票管理中心万宁彩票部

（四）万宁市财政监督稽查大队

（五）万宁市财政局兴隆分局

（六）万宁市财政投资评审中心

（七）万宁市建帐监管中心

（八）万宁市政府采购中心

第二部分万宁市财政局部门（单位）2020年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

第三部分万宁市财政局部门2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明2020年度收、支总计5,437.04万元，与2019年度相比，收入、支出总计各减少756.52万元，下降12.21%。主要原因：一是本年预算总收入减少；二是总支出压减。使用非财政拨款结余0.00万元，较2019年度决算数持平。年初结转结余1,256.47万元，主要是上年度财政拨款结转，较2019年度决算数增加0.83万元，增长0.01%，主要原因是财政资金及额度回收。结余分配0.57万元，主要是事业基金，较2019年度决算数减少1.41万元，增长下降71.21%，主要原因是事业基金减少，利息收入上缴财政。年末结转结余849.13万元，主要是全年及上年财政拨款及非财项目结转结余，较2019年度决算数减少707.8万元，下降45.46%，主要原因是全年支出增加及资金盘活。

二、收入决算情况说明本年收入合计4,180.56万元，其中：财政拨款收入4,162.02万元，占99.55%；上级补助收入0.00 万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入18.54万元，占0.45%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4,587.33万元，其中：基本支出3,235.77万元，占70.54%；项目支出1,351.56万元，占29.46%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计5,336.90万元。与2019年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少753.4万元，下降12.37%。主要原因：一是财政收入减少；二是财政拨款支出减少。

财政拨款年初结转结余1,174.88万元，主要是财政拨款结转结余项目资金，较2019年度决算数增加5.97万元，增长0.5%，主要原因是上年度财政资金结余略有增加。

财政拨款年末结转结余766.75万元，主要是历年财政拨款项目结转结余，较2019年度年末决算数减少708.58万元，下降60.6%，主要原因是资金盘活回收应返还额度回收等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出4,570.16万元，占本年支出合计的99.63%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少44.8万元，下降0.97%，主要原因是当年资金支出增加结余减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出4,570.16万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3608.86万元，占78.97%；教育支出（类）支出222.81万元，占4.87%；科学技术（类）支出20.28万元，占0.44%；社会保障和就业（类）支出238.29万元，占5.21%；卫生健康（类）支出293.12万元，占6.41%；城乡社区支出2.23万元，占0.05%；资源勘探工业信息等支出24.25万元，占0.53%；住房保障（类）支出160.23万元，占3.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5992.34万元，支出决算为4,570.16万元，完成年初预算的76.27%。其中：

1.一般公共服务（类）

年初预算为4627.54万元，支出决算为3608.85万元，完成年初预算的77.99%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员经费及行政经费调整。

2.教育支出（类）

年初预算为265.29万元，支出决算为222.81万元，完成年初预算的83.99%。决算数小于预算数的主要原因：教育培训支出减少。

3.科学技术支出（类）

年初预算为50万元，支出决算为20.28万元，完成年初预算的40.56%。决算数小于预算数的主要原因：办公设备购置等基建支出减少。

4.社会保障和就业支出（类）

年初预算为293.41万元，支出决算为238.28万元，完成年初预算的81.21%。决算数小于预算数的主要原因：人员实际变动及退休情况。

5.卫生健康支出（类）

年初预算为294.12万元，支出决算为293.12万元，完成年初预算的99.66%。决算数小于预算数的主要原因：人员实际变动情况。

6.城乡社区支出（类）

年初预算为40万元，支出决算为2.23万元，完成年初预算的5.5%。决算数小于预算数的主要原因：实际支出情况变动。

7.资源勘探工业信息等支出（类）

年初预算为254万元，支出决算为24.24万元，完成年初预算的9.54%。决算数小于预算数的主要原因：国资实际支出情况变动。

8.住房保障支出（类）

年初预算为167.89万元，支出决算为160.23万元，完成年初预算的95.44%。决算数小于预算数的主要原因：人员实际变动及退休情况。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020年度财政拨款基本支出3,235.26万元，其中：人员经费2,434.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费801.03万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2019年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：无。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

1.（类）（款）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2019年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：无（类）支出0万元，占0%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

1.（类）（款）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为18.00万元，支出决算为14.50万元，完成预算的80.55%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算14.50万元，占80.55%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

无

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无。

    2.公务用车购置及运行费支出14.50万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要用于无购买，年末公务用车保有量10辆。

公务用车运行维护费支出14.50万元，主要用于车辆维护及燃料费。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少3.5万元，下降19.4%。主要原因是三公经费压减。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目0个，共涉及资金0万元，自评覆盖率达到0%。

共组织对“0”等0个项目开展了部门评价，涉及资金0万元。从评价情况来看本年度未有相关工作。

开展整体支出绩效评价，涉及资金0万元。从评价情况来看情况。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。无

（三）财政评价项目绩效评价结果。无

（四）部门评价项目绩效评价结果。无

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度万宁市财政局部门（单位）机关运行经费791.26万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少26.35万元，降低3.22%。主要原因是：一般性支出压减。

（二）政府采购支出情况。

2020年度万宁市财政局部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，本部门占用房屋面积15666平方米，其中：办公用房12333平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）3333平方米。

本部门共有车辆10辆，其中：从车辆种类说明：轿车10辆、越野车0辆、小型载客汽车辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆，其他车型主要是无；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车8辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）

……

附表下载：海南省万宁市财政局2020年度部门决算汇总.xls