海南省万宁市教育局部门2020年度部门决算汇总

目  录

第一部分 万宁市教育局部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  万宁市教育局部门2020年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  万宁市教育局部门2020年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1.政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2.国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  万宁市教育局部门（单位）部门概况

一、部门（单位）职责

万宁市教育局主要职能：

  （一）贯彻执行党和国家有关教育方针政策、法律法规规章；依法拟定并组织实施本市教育工作的规章和发展规划、计划。

  （二）会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资、教育收费的规定；管理市级教育经费和基本建设；监督市各级财政教育拨款的执行情况，监督各中小学校对教育拨款的使用情况；管理中央、省核拨本市的教育专项经费及国外对本市的教育援助、教育贷款。

  （三）负责教育督导与评估工作；对教育质量进行检查；指导管理各中小学校的学籍工作。

  （四）指导和监管社会力量举办的成人教育、职业技术教育、基础教育和幼儿教育等工作；组织并实施对普及九年义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导与评估；指导和实施教育改革工作。

  （五）统筹规划全市中小学校的布局、结构和课程设置。

  （六）统筹和指导管理少数民族教育工作，协调对少数民族镇教育的扶持与援助。

  （七）指导管理各中小学（幼儿园）的思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、环境、安全及国防教育工作。

  （八）管理全市教职工工作；组织实施全市各中小学校（幼儿园）校长、教师全员培训和聘任工作；按照上级规定实施教师资格标准；依法统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作。负责中小学中、初级专业技术职务评审的组织和聘任工作。

  （九）按照上级有关规定，制定和实施各中小学校学历教育的招生制度改革方案；制定中小学校的招生计划并组织实施；负责初、高中毕业证书的验章工作。

  （十）规划和协调教育系统的科研和教改工作，指导各中小学的教学研究与推广；负责审定教材与教学参考资料；负责教育管理信息、统计工作。

  （十一）规划并指导直属单位的党建工作、统战工作。

（十二）承担全市语言文字的管理工作。

（十三）承办市委、市政府和上级部门交办的工作。

二、机构设置

纳入万宁市教育局部门2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）万宁市教育局本级

（二）下属单位共有59所学校：北京师范大学万宁附属中学、万宁市礼纪镇中心幼儿园、万宁市南桥镇中心幼儿园、万宁市禄马学校、万宁市南桥学校、万宁市万城镇第二中心学校、万宁市东兴学校、万宁市长丰镇中心幼儿园、万宁市东澳镇中心幼儿园、万宁市大茂镇中心幼儿园、万宁市万城镇中心幼儿园、万宁市三更罗镇中心幼儿园、万宁市北坡初级中学、万宁市万城镇初级中学、万宁市第二中学、万宁市万宁中学、万宁市第三中学、万宁市大茂初级中学、万宁市后安初级中学、万宁市大同中学、万宁市长丰镇中心学校、万宁市大茂镇中心学校、万宁市第二小学、万宁市东澳初级中学、万宁市乐来学校、万宁市和乐镇中心学校、万宁市和乐港北中心学校、万宁市民族中学、万宁市万城小学、万宁市万城镇第一中心学校、万宁市后朗小学、万宁市后安镇中心学校、万宁市礼纪镇中心学校、万宁市东澳镇中心学校、万宁市幼儿园、万宁市荣兴学校、万宁市礼纪中学、万宁市兴隆中心学校、海南省兴隆华侨农场第一中学、万宁市南林初级中学、万宁市南林中心学校、万宁市东和中心学校、万宁市思源实验学校、万宁市北大镇中心幼儿园、万宁市职业技术学校、万宁市龙滚华侨学校、万宁市东岭学校、万宁市北大学校、万宁市后安镇中心幼儿园、万宁市第三小学、万宁市兴隆中心幼儿园、万宁市特殊教育学校、万宁市山根镇中心学校、万宁市山根初级中学、万宁市新中初级中学、万宁市新中中心学校、万宁市龙滚镇中心幼儿园、万宁市山根镇中心幼儿园、万宁市和乐镇中心幼儿园。

第二部分

海南省万宁市教育局2020年度部门决算汇总.xls

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分  万宁市教育局部门2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

    2020年度收、支总计180,832.78万元，与2019年度相比，收入、支出总计各增加345.76万元，增长0.19%。主要原因是人员增加及人员工资增加。使用非财政拨款结余20.27万元，较2019年度决算数增加20.27万元，主要原因是非财政拨款收支差额大。年初结转结余41,304.16万元，主要是项目款结转结余，较2019年度决算数减少4736.08万元，下降10.29%，主要原因是项目款结转结余少。结余分配169.62万元，主要是转入事业基金，较2019年度决算数增加48.13万元，增长39.62%，主要原因是需要结余分配的项目增加。年末结转结余45,518.85万元，主要是项目支出结转和结余，较2019年度决算数减少297.46万元，下降0.65%，主要原因是本年年末结转和结余减少。

二、收入决算情况说明

    本年收入合计139,508.35万元，其中：财政拨款收入135,355.84万元，占97.02%；上级补助收入0.00 万元，占0%；事业收入1,609.81万元，占1.15%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入2,542.70万元，占1.82%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计135,144.31万元，其中：基本支出96,385.49万元，占71.32%；项目支出38,758.81万元，占28.68%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计174,473.51万元。与2019年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加1559.09万元，增长0.9%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款增加；二是政府性基金预算财政拨款增加。

财政拨款年初结转结余39,117.67万元，主要是一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款，较2019年度决算数减少4192.55万元，下降9.68%，主要原因是2019年支出执行增加。

财政拨款年末结转结余43,648.48万元，主要是一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款结转结余，较2019年度年末决算数增加47.09万元，增长0.11%，主要原因是基本支出结转和项目支出结转和结余增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出130,730.53万元，占本年支出合计的99.93%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1498.66万元，增长1.16%，主要原因是项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出130,730.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出9.6万元，占0.01%；教育支出（类）支出99832.07万元，占76.36%；科学技术支出（类）支出125.97万元，占0.10%；社会保障和就业支出（类）支出10369.67万元，占7.93%；卫生健康支出（类）支出11167.27万元，占8.54%；城乡社区支出（类）支出9.4万元，占0.01%；农林水支出（类）支出3250.2万元，占2.49%；住房保障支出（类）支出5966.39万元，占4.56%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为98490.75万元，支出决算为130,730.53万元，完成年初预算的133%。其中：

1.一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.6万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为687.93万元，支出决算为1039.69万元，完成年初预算的151%。决算数大于预算数的主要原因是工资基数提高。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）机关服务（项）。

年初预算为341.19万元，支出决算为358.91万元，完成年初预算的105%。决算数大于预算数的主要原因是工资基数及社保缴交基数提高。

4.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

年初预算为1,687.00万元，支出决算为3929.36万元，完成年初预算的233%。决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。。

5.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为2,109.19万元，支出决算为7492.02万元，完成年初预算的355%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资基数提高；二是使用上年结余指标。

6.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为24,289.16万元，支出决算为29994.92万元，完成年初预算的123%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资基数提高；二是使用上年结余指标。

7、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为18,563.17万元，支出决算为22969.54万元，完成年初预算的124%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资基数提高；二是使用上年结余指标。

8.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为14,989.52万元，支出决算为19695.37万元，完成年初预算的131%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资基数提高；二是使用上年结余指标。

9.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为180万元，支出决算为7267.72万元，完成年初预算的4038%。决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

10.教育支出（类）职业教育（款）初等职业教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为19.03万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

11.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为1,007.05万元，支出决算为1167.84万元，完成年初预算的116%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资基数提高；二是使用上年结余指标。

12.教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为82.69万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

13.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为101.53万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

14.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为164.99万元，支出决算为338.74万元，完成年初预算的205%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资基数提高；二是使用上年结余指标。

15.教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为83.39万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

16.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。

年初预算为130万元，支出决算为228.54万元，完成年初预算的176%。决算数大于预算数的主要原因是使用上年结转结余。

17.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为7,536.10万元，支出决算为5062.78万元，完成年初预算的67%。决算数小于预算数的主要原因是项目支出较为缓慢。

18.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为125.97万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为44.5万元，支出决算为47.51万元，完成年初预算的107%。决算数大于预算数的主要原因是离退休人员增多。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为8,108.34万元，支出决算为8209.96万元，完成年初预算的101%。决算数大于预算数的主要原因：人员增多。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1604.68万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为99.16万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

23.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为187.43万元，支出决算为201.08万元，完成年初预算的107%。决算数大于预算数的主要原因是优抚人员增多。

24.社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.13万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

25.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款） 农村特困人员救助供养支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为205.15万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结余指标。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为28.62万元，支出决算为19.87万元，完成年初预算的69%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为4,278.94万元，支出决算为3930.65万元，完成年初预算的92%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

28.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为7,633.95万元，支出决算为7216.75万元，完成年初预算的95%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

29.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.4万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结转结余。

30.农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2867.65万元，决算数大于（小于）预算数的主要原因是使用上年结转结余。

31.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为382.55万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结转结余。

32.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为6,361.41万元，支出决算为5966.39万元，完成年初预算的94%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020年度财政拨款基本支出94,979.91万元，其中：人员经费90,467.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费4,512.62万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出94.50万元，占本年支出合计的0.07%。与2019年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加13.35万元，增长16%，主要原因是项目支出增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出94.50万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出89.37万元，占95%；其他（类）支出5.13万元，占5%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为552万元，支出决算为94.5万元，完成年初预算的17%。其中：

1.城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为89.37万元，决算数大于预算数的主要原因是支出功能科目调整。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.13万元，决算数大于预算数的主要原因是支出功能科目调整。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2019年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为14.86万元，支出决算为8.89万元，完成预算的60%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算6.42万元，占72%；公务接待费支出决算2.47万元，占28%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出6.42万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量7辆。

公务用车运行维护费支出6.42万元，主要用于燃料费及维护费。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少5.39万元，下降46%。主要原因是燃料费及维护费减少支出。

    3.公务接待费支出2.47万元，其中：

国内接待费支出2.47万元，国内公务接待32批次，接待247人次；主要用于接待省厅调研和检查工作人员及其他市县兄弟单位调研工作的接待。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.58万元，下降19%。主要原因是公务接待次数减少了。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目47个，共涉及资金10120.1万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“建档立卡贫困家庭学生特惠性教育补贴”和“雨露计划职业教育学生生活补助”等2个项目开展了部门评价，涉及资金3360万元。从评价情况来看，我局对项目质量目标的实现程度较强，总体上完成了预算任务，预算支出较好，各项目资金进行基本做到专款核算，专款专用。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）

教育扶贫—学前至高职学段建档立卡学生在校期间生活补贴资助项目绩效自评综述：根据年初预算，全年预算数为3360万元，回收93.9292万元，实际下达3266.0708万元，执行数为3230.23万元，完成预算的98.9％。项目绩效目标完成情况：学前至高职学段建档立卡学生资助18188人次，金额32302300元。其中学前至高中学段建档立卡学生特惠性教育补贴资助16469人次，金额28191550元（2019年秋季已资助8461人，金额9709350元，2020年春季动态调整新增学生资助34人，金额28100元，秋季资助7974人，金额18454100元）；雨露计划职业教育学生资助2349人次，金额4110750元（春季资助1092人，金额1911000元，秋季资助1257人，金额2199750元）。存在问题和下一步改进措施：2020年教育扶贫资助项目绩效目标基本实现，由于个别新增人口或新增贫困户的识别工作推进缓慢，造成建档立卡贫困家庭学生教育资助款未能及时发放，下一步主要加强协调市扶贫办、各镇政府，进一步完善建档立卡贫困家庭学生信息台账，按规定的时间节点完成发放工作。

（三）财政评价项目绩效评价结果（如有）。

我部门今年在省本级部门决算中无项目绩效评价结果反映

（四）部门评价项目绩效评价结果。

我部门今年在省本级部门决算中无项目绩效评价结果反映

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度万宁市教育局部门（单位）机关运行经费358.91万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加17.72万元，增长5%。主要原因是日常公用经费支出增多。

（二）政府采购支出情况。

2020年度万宁市教育局部门（单位）政府采购支出总额4549.64万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出4549.64万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，本部门占用房屋面积438919.27平方米，其中：办公用房314605.27平方米，业务用房18771平方米，其他（不含构筑物）105543平方米。

本部门共有车辆7辆，其中：从车辆种类说明：轿车7辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车7辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程112713.72万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）

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