附件1

海南省商务局部门2020年度部门决算

目  录

第一部分  商务局部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  商务局部门2020年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  商务局部门2020年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  商务局部门（单位）部门概况

一、部门（单位）职责

万宁市商务局是主管全市国内外贸易、国内外经济技术合作和口岸管理工作的市政府工作部门。

  商务局主要职责为：

    1、贯彻执行党和国家关于国内外贸易、国际经济合作、 利用外资、招商引资、会展业发展的方针政策、法律法规，执行 市委市政府决策部署和海南自由贸易试验区（自由贸易港）政策 措施。

2、研究拟订并组织实施全市内外贸易、国际经济合作、 利用外资、招商引资和会展业发展的政策规定、规章制度和发展 战略。编制全市商务事业发展规划和年度计划，研究提出中国（海 南）自由贸易试验区万宁市内外贸易、外商投资和对外经济合作、 总部经济发展方面的意见和建议。

3、负责推进市内流通产业供给侧改革，负责商贸服务业 行业管理，推动流通标准化建设和现代流通方式的发展。

4、组织实施市内反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关工作。

5、负责全市招商引资促进工作，策划组织市各种招商活 动，拟定全市鼓励外来企业投资优惠政策并督促落实，协调解决 投资者的投诉。

    6、负责全市会展行业的统筹协调、促进与服务工作，指 导会展设施、展馆的规划建设；负责推进电子商务交易服务业态 发展，培育重点电子商务企业和平台。

    7、推进服务贸易创新发展，并会同有关部门组织实施， 推进服务外包平台建设。

8、指导全市批发市场（含现货大宗产品市场）规划和城 市商业网点规划、商业体系建设工作，组织实施农村现代流通网 络工程。

9、负责组织实施全市重要消费品市场调控和重要生产资 料流通管理的责任。

10、负责全市对外经济合作和相关对外援助工作。负责全 市外商投资企业的管理和服务工作。

11、负责管理进出口贸易，推进进出口贸易自由化、便 利化工作，依法监督市内技术引进、设备进口、国家限制出口技术的工作。

12、集中办理商务领域各项行政审批事项。

13、负责口岸管理相关工作。

14、完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置

纳入万宁市商务部门2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）万宁市商务局部门本级

（二）内设机构

1、办公室。负责一般性文件的审核；负责会务、文秘、 机要、档案、信访、办公自动化等工作；负责办公室文电处理和机 要保密工作；负责起草有关综合性文稿、重要报告；负责政务信息 报送、政务公开工作；负责局内外工作的协调督促，承担有关专 项或重点工作事项的督办事项，承担局年度工作计划和重要事项 的督促检查；负责负责机关日常行政管理，承担资产管理、公务接 待、公车管理等后勤保障事项；负责局机关内部规章制度的监督 实施；负责编纂商务简报、商务年鉴、大事记、史志等工作；负责局党组会议秘书工作。

2、自由贸易试验区改革发展岗。承担局推进自贸试验区 （港）建设日常工作，落实局推进的自贸试验区（港）改革试验 - 5任务；指导实体零售行业创新、智慧商圈（智慧店铺）管理；执 行国家对外贸易政策，负责对全市外贸行业进行指导，推动贸易 转型升级；指导出口产品基地建设，推进出口贸易标准化；指导 外贸促进体系建设和对外贸易市场开拓工作；负责执行国家外商 投资政策，指导全市外资投资工作，协调推进外商投资环境建设； 负责全市外资企业的管理和服务，组织境内外贸易促进活动；配 合推进离岛免税政策，实施市内反倾销、反补贴、保障措施；负 责执行国家对外经济合作和对外援助政策，加强“一带一路”国 际合作，推动企业“走出去”。负责口岸管理相关工作。

3、市场运行管理岗。负责承担重要消费品市场、生活必需品市场和重要生产资料运行监测、分析、预警和调节工作；牵 头商贸流通业统计分析工作；负责全市商务领域消费促进工作， 拟订商务领域促进消费措施和政策，组织开展全市性消费促进活 动，对全市消费市场运行情况进行预测分析；指导信用销售和信 用服务业发展，建立市场诚信公共服务平台；负责指导全市批发市 场（含现货大宗产品市场）规划和城市商业网点规划、商业体系 建设工作；指导监督全市农贸市场规划布点与建设改造，推进农 村市场体系建设，优化农村和中小城镇商业网点布局；推进农产 品流通体系建设，促进产销对接；负责落实省、市政府“菜十条” 有关工作，组织重要产品追溯体系建设；负责拟订再生资源回收、 成品油流通、旧货流通产业发展规划并组织实施；负责对药品流通、 散装水泥、二手市场流通行业进行监督管理，指导监督全市废旧汽车的回收和拆解工作。                                                4、招商和会展管理岗。负责拟定全市鼓励外来企业投资 优惠政策并督促落实；制订和实施全市商务招商引资工作计划； 负责外来企业合同、章程的审批、报批和项目的登记，管理市政 府外驻办事机构并指导开展招商引资活动，管理在本市设立的外 来投资企业和办事机构；组织编制全市招商项目库，建立招商信 息跟踪库；负责外来企业（项目）的跟踪服务，配合有关部 门监督、检查投资软环境，协调解决投资者的投诉；负责拟订全 市会展业发展战略、规划、政策、标准，并组织实施；负责会展 行业的统筹协调、促进与服务工作；负责组织策划各种会展和招 商活动，组织企业参加国（境）外有关投资促进活动;指导会展设 施、展馆的规划建设。

5、服务贸易管理岗。负责拟订并组织实施全市服务贸易 （含技术进出口）、商贸服务业发展规划和政策措施；负责促进 服务外包发展，推动服务外包平台建设；负责商业特许经营、直 销、单用途商业预付卡、汽车销售（含新能源汽车）的监督管理； 负责商贸领域品牌建设、老字号等相关工作；推动商贸物流体系 建设，促进物流配送、供应链管理等新兴业态发展；负责拟订全 市电子商务发展政策，并组织实施，推进电子商务进农村和电商 扶贫工作；负责推进电子商务交易服务业态发展，培育重点电子 商务企业和平台，扶持中小电子商务企业；指导全市商务领域安 全生产工作。 

   第二部分 万宁市商务部门（单位）2020年度部门决算

公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

                            万宁市商务局决算公开表.xls

第三部分 万宁市商务部门2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
  、

二、收入决算情况说明
    本年收入合计3,010.86万元，其中：财政拨款收入3,001.88万元，占99.7%；上级补助收入0.00 万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入8.98万元，占0.3%。

  （上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计2,032.15万元，其中：基本支出391.99万元，占19.28%；项目支出1,640.16万元，占80.71%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计3,634.80万元。与2019年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加437.35万元，增长13.67%。主要原因：财政拨款增加预算项目增加。

财政拨款年初结转结余632.92万元，主要是年初财政拨款结转结余（简要说明结转结余形成或来源），较2019年度决算数减少388.68万元，下降38.04%，主要原因是支出缓慢。

财政拨款年末结转结余1,610.59万元，主要是年初财政拨款结转结余（简要说明结转结余是什么钱），较2019年度年末决算数增加695.73万元，增长76.04%，主要原因是财政结转结余。

（2020年度决算相关数据取自财决公开04表。2019年度决算相关数据可取自2019年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出1,620.61万元，占本年支出合计的79.74%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少506.48万元，下降23.81%，主要原因是项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出1,620.61万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出533.53万元，占32.92%；科学技术支出（类）支出4.24万元，占0.26%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出4.38万元，占0.27%；卫生健康支出（类）支出141.22万元，占8.71%；城乡社区支出（类）支出22万元，占1.35%；农林水支出（类）支出15.02万元，占0.92%；商业服务业等支出（类）支出799.35万元，占49.32%；社会保障和就业（类）支出82.61万元，占5.09%；住房保障（类）支出18.26万元，占1.12%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1443.53万元，支出决算为1,620.61万元，完成年初预算的112.26%。其中

1、一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）。

年初预算为265.3万元，支出决算为212.42 万元，完成年初预算的79.68%。决算数小于预算数的主要原因：一是项目支出减少。

   2、一般公共服务（类）商贸事务（款）国内贸易管理（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为20万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：一是此项没有列入年初预算中。

   3、一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为50万元，支出决算为95.51万元，完成年初预算的191.02%。决算数大于预算数的主要原因：上年年度结余

   4、一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为205.6万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：此项没有列入年初预算中。

   5、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）  其他科学技术支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为4.24万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：此项没有列入年初预算中

   6、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）  行政运行（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为4.38万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：此项没有列入年初预算中

   7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出 （项）。年初预算为26.26万元，支出决算为25.72万元，完成年初预算的97.94%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出减少。

   8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出 （项）。年初预算为0.00万元，支出决算为56.89万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：此项没有列入年初预算中

   9、卫生健康支出（类）公共卫生（款） 突发公共卫生事件应急处理 （项）。年初预算为0.00万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：此项没有列入年初预算中

   10、卫生健康支出（类）行政事业单位（款）  行政单位医疗（项）。年初预算为13.95万元，支出决算为11.63万元，完成年初预算的83.36%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出减少

   11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  公务员医疗补助（项）。年初预算为25.68万元，支出决算为127.98万元，完成年初预算的498.36%。决算数大于预算数的主要原因：人员补缴增加

   12、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）  城乡社区环境卫生（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为22万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：此项没有列入年初预算中

   13、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为15.02万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：此项没有列入年初预算中

   14、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）  市场监测及信息管理（项）。年初预算为3万元，支出决算为0.78万元，完成年初预算的26%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出减少

    15、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）  其他商业流通事务支出（项）。年初预算为266.4万元，支出决算为798.57万元，完成年初预算的299.76%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加预算

    16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为20.67万元，支出决算为18.26万元，完成年初预算的88.34%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出减少

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020年度财政拨款基本支出391.99万元，其中：人员经费360.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出等、住房公积金等。公用经费31.47万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出403.60万元，占本年支出合计的100%。与2019年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加248.1万元，增长159.54%，主要原因是年初预算增加基金。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出403.60万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出403.6万元，占100%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为407万元，支出决算为403.6万元，完成年初预算的99.16%。其中：

1.城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。

年初预算为407万元，支出决算为403.60万元，完成年初预算的99.16%。决算数小于预算数的主要原因：一是支出正常

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2020年决算相关数据取自财决公开07表；2019年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2019年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%，主要原因是无国有资本经营预算财政拨款支出。（2020年度国有资本经营预算收支首次公开，可选择不做上下年对比）

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2020年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.20万元，支出决算为10.07万元，完成预算的98.7%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算8.90万元，占88.38%；公务接待费支出决算1.17万元，占11.62%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元，增长0%。主要原因是无因公出国（境）费支出。

    2.公务用车购置及运行费支出8.90万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要用于无公务用车购置，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出8.90万元，主要用于公务用车保险加油及车辆维护。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少0.3万元，增长（下降）3.26%。主要原因是支出减少。

    3.公务接待费支出1.17万元，其中：

国内接待费支出1.17万元，国内公务接待7批次，接待98人次；主要用于招商引资。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无国（境）外接待费支出。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.026万元，下降2.24%。主要原因是支出减少。

（2020年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2020年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目13个，共涉及资金726.4万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“项目宣传推介经费”等13个项目开展了部门评价，涉及资金726.4万元。从评价情况来看，整体支出运行良好（请对整体支出绩效评价情况进行简单说明）。

开展整体支出绩效评价，涉及资金726.4万元。从评价情况来看，预算项目已执行完成（如有，请对整体支出绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）

应当将随2020年度省本级决算向省人大常委会报送的项目绩效自评综述和项目支出绩效自评相关表格进行公开。参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）今年在省本级部门决算中反映美食活动、商务会务、会展工作经费项目绩效自评结果。

美食活动、商务会务、会展工作经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为89分。全年预算数为40万元，执行数为36.1万元，完成预算的90.25%。项目绩效目标完成情况：一是完成各项美食会展项目。发现的主要问题及原因：一是项目管理制度不够健全。下一步改进措施：一是健全项目管理制度。 

（三）重点项目绩效评价情况（如有）。

无此项评价。

（四）其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（如有）。

   无此项评价。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度商务局部门（单位）机关运行经费31.47万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加0万元，增长0%。主要原因是：与预算数持平（具体增减原因由部门（单位）根据实际情况填列）。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2020年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2020年度商务局部门（单位）政府采购支出总额833.14万元，其中：政府采购货物支出833.14万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额833.14万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额833.14万元，占政府采购支出总额的100%。

（上述政府采购支出相关数字取自2020年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2020年度12月31日，本部门占用房屋面积140平方米，其中：办公用房105平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆3辆，其中：从车辆种类说明：轿车3辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他用车0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程4788.74万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2020年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）

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