万宁市三更罗镇财政所2022年度部门决算公开报告

目  录

第一部分  万宁市三更罗镇财政所部门部门概况

一、部门职责 

二、机构设置

 第二部分  万宁市三更罗镇财政所部门2022年度部门决算公开表 

一、收入支出决算批复表

二、收入决算批复表

三、支出决算批复表

四、财政拨款收入支出决算批复表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表 

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表 

第三部分  万宁市三更罗镇财政所部门2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况明

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

        第四部分  名词解释 

第一部分  万宁市三更罗镇财政所部门概况

 一、部门职责

万宁市三更罗镇财政所部门职责是1、贯彻执行国家有关财政等方面的法律、法规和规章；2、负责编制镇一级预算草案并组织执行，向乡镇人大报告财政决算，管理和监督乡镇各项财政收支；3、管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡通”发放机制；4、负责对各类专项资金的监督监管，提高财政资金使用效率；5、负责本乡镇行政事业单位的国有资产监督管理工作；6、负责新型农村合作医疗参合金征收管理工作。

二、机构设置

纳入万宁市三更罗镇财政所2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一） 万宁市三更罗镇财政所部门本级

（二） 无（下属单位）

（三）人员编制

截止2022年底，本单位编制8人，实有在职人员4人，退休人员7人，去世2人。

（四）机构设置

       单位内设1个办公室部门，含有财政所负责人1人；财务人员1人；资料管理人员1人等。

第二部分万宁市三更罗镇财政所2022年度部门决算公开表 

一、收入支出决算批复表（见正文附件）。

二、收入决算批复表（见正文附件）。

三、支出决算批复表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算批复表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         批复表（见正文附件）。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          批复表（见正文附件）。

第三部分万宁市三更罗镇财政所2022年度部门决算情况明 

一、收入支出决算总体情况说明

二、2022年度收、支总计141.12万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增加2.50万元，增加1.98%。主要原因：一是财政拨款增加；二是人员支出增加。用事业基金弥补收支差额0万元，较2021年度决算数增加0万元，年初结转结余124.84万元，主要是公有经费和财力保障奖补经费。

三、收入决算情况说明

四、本年收入合计141.12万元，其中：财政拨款收入141.12万元，占100%。 

三、支出决算情况说明

本年支出合计141.12万元，其中：基本支出117.52万元，占83.28%；项目支出23.72万元，占16.72%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入、支出总计141.12万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加2.80万元，增加1.98%。主要原因：一是财政拨款增加，人员支出增加；二是调整年初预算，项目支出增加。

财政拨款年初结转结余124.84万元，主要是1、基本支出结转4.84万元，项目支出结转和结余120万元。

财政拨款年末结转结余4.84万元，主要是1、基本支出结转4.84万元，2、项目支出结转和结余120万元，其中：1、一般公共服务支出4.84万元，2、农林水支出120万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出141.23万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比不变。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出141.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出110.84万元，占78.48%；……社会保障和就业（类）支出18.07万元，占12.79%；卫生健康（类）支出13.63万元，占9.65%；（类）住房保障（类）支出5.89万元，占4.17%；……。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度财政拨款支出年初预算为145.69万元，支出决算为141.23万元，完成年初预算的96.94%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为77.65万元，支出决算为79.99万元，完成年初预算的103.01%。决算数大于预算数的主要原因：一是项目支出增加。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位（款）机关事业单位基本养老（项）。

年初预算为7.88万元，支出决算为7.02万元，完成年初预算的89.09%。决算数小于预算数的主要原因：是人员减少，造成社保费支出减少。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政医疗（项）。

年初预算为4.18万元，支出决算为3.37万元，完成年初预算的80.62%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少，造成医疗费支出减少。

4.农林水（类）农业（款）其他农业（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

5.住房保障（类）住房改造（款）住房公积金（项）。

年初预算为6.71万元，支出决算为5.89万元，完成年初预算的87.78%。决算相小于预算数的主要原因：人员减少，造成住房公积金支出减少。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出146.23万元，其中：人员经费103.93万元，主要包括：基本工资18.95万元、津贴补贴22.73万元、奖金21.95万元、社会保障缴费30.69万元、伙食费、伙食补助费、绩效工资0万元、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金5.89万元、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费36.32万元，主要包括：办公费3.43万元、印刷费0.21万元、咨询费、手续费0万元、水费、电费0.83万元、邮电费8.68万元、取暖费、物业管理费0万元、差旅费5.03万元、因公出国（境）费用、维修（护）费3.89万元、租赁费、会议费、培训费0万元、公务接待费、专用材料费3.54万元、被装购置费、专用燃料费、劳务费6.29万元、委托业务费0.03万元、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用2.51万元、税金及附加费用、其他商品和服务支出7.35万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，主要是……（什么钱），较2021年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因：一是……；二是……。

（二）2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2021年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（三）2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

1.XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是……；二是……。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

    （二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

0支出万元。主要用于……

0支出万元。主要用于……

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是……。

    2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，主要用于……，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元，主要用于……。

公务用车购置及运行费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是……。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

公务接待费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是……。

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于……。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于……。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

（取自财决10表《政府性基金预算财政拨款支出明细表》）

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，三更罗镇财政所部门（单位）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目6个，共涉及资金23.72万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0等0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0等0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

万宁市三更罗镇财政所共组织对“城乡医疗征收经费、财政所专项业务经费、预算及决算工作经费、综合业务工作经费、环境卫生整治经费、三项制度业务工作经费”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出23.72万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目绩效目标完成情况总体评价为优秀。（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出223.72万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，部门整体支出完成情况总体评价为优秀。（财政组织整体支出绩效评价，预算部门请对整体支出绩效评价情况进行简单说明，部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我单位在万宁市部门决算中反映城乡医疗征收经费、财政所专项业务经费、预算及决算工作经费、综合业务工作经费、环境卫生整治经费、三项制度业务工作经费等6个项目绩效自评结果，自评覆盖率100%。（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

1.农合医征收工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为0.07万元，执行数为0.07万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：农合医征收工作开展1次，农户新农合参保覆盖面全。发现的主要问题及原因：由于新农合每年缴费增加，加大农民的负担有些人想断交。下一步改进措施：加大宣传新农合对广大群众享受更好医疗的好处，提高农民缴交的积极性。

农合医征收工作经费项目绩效自评表：

2.三项制度抽查巡查工作项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为7.71万元，执行数为7.71万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：三项制度抽查巡查工作开展1次。发现的主要问题及原因：三项制度抽查巡查工作开展收集资料不够完整。下一步改进措施：整改资料收集完整，提高资金监管力度。

三项制度抽查巡查工作经费项目绩效自评表：

3.综合业务工作项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为2.32万元，执行数为2.32万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：综合业务工作开展1次。发现的主要问题及原因：综合业务工作同事之间配合较差，分工不明。下一步改进措施：改善完善分工分明，提高工作效率。

综合业务工作经费项目绩效自评表：

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

2022年度部门评价项目包括：农合医征收经费、所容所貌修缮经费、财务核算工作经费、综合业务工作经费、预算及决算工作经费、三项制度抽查巡查工作经费等6个项目。评价结果已在万宁市人民政府网进行公开。

（四）财政评价结果（如有）。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

“无此项绩效评价结果”

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度部门（单位）机关运行经费14.25万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》(58行14列)单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-日常公用经费，注意因为是部门汇总公开决算，而事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2022年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2022年度本部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字取自2022年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关财务资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2022年度12月31日，本部门占用房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）