海南省万宁市财政国库支付局2023年度部门决算

目 录

第一部分   基本情况3

一、部门职责3

二、机构设置3

第二部分   2023年度部门决算公开表4

第三部分   2023年度部门决算情况说明5

一、收入支出总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明5

四、财政拨款收入支出决算情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明9

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明9

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明11

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明12

十、预算绩效情况说明14

十一、其他重要事项情况说明16

第四部分   名词解释18

第一部分 万宁市财政国库支付局部门（单位）部门概况

    一、部门（单位）职责

（一）负责全市预算单位财政资金支付和管理，协助管理国库单一账户体系，指导开展国库集中支付执行管理工作。

（二）负责全市预算单位会计集中核算工作，指导开展会计集中核算工作。

（三）负责全市预算单位支付类财政资金动态监控管理，指导开展动态监控工作。

（四）负责全市预算单位财政工资统发管理，指导开展工资统发工作。

（五）负责全市预算单位决算编报和审核，协助省支付局进行部门决算审核工作。

（六）负责政府部门财务报告编制和审核，协助市财政局汇总编制全市综合财务报告，指导开展政府部门财务报告编制和审核工作。

（七）承办上级部门交办的其他工作。

二、机构设置

纳入万宁市财政国库支付局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）万宁市财政国库支付局本级

（二）办公室、支付股、工资统发股、核算管理股、监督审核股、信息技术股；全市20个财务核算站。

第二部分   2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1：万宁市财政国库支付局决算公开报表.xls

第三部分   万宁市财政国库支付局2023年度部门决算情况说明

1. 收入支出决算总体情况说明
     2023年度收入总计2326.69万元，支出总计2326.69万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加64.74万元，上升2.86%。主要原因：一般财政拨款预算收入增加。使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，主要原因是无。年初结转结余63.17万元，主要是上年度财政拨款结转，较2022年度决算数增加0.99万元，上升1.59%，主要原因是财政资金及额度回收。结余分配0.00万元，，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。年末结转结余63.17万元，主要是全年及上年财政拨款及非财项目结转结余，较2022年度决算数持平。

二、收入决算情况说明
  本年收入合计2326.69万元，其中：财政拨款收入2326.69万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2326.69万元，其中：基本支出2032.53万元，占87.36%；项目支出294.16万元，占12.64%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计2326.69万元，支出总计2326.69万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加64.74万元，增加2.86%。主要原因：是人员工资社保基数提升。

财政拨款年初结转结余51.73万元，主要是财政拨款结转结余资金等，较2022年度年末决算数持平。

财政拨款年末结转结余51.73万元，主要是历年财政拨款结转结余，较2022年度年末决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1703.73万元，占本年支出合计的73.23%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少42.24万元，下降2.42%，主要原因是当年资金支出增加结余减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2326.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1703.73万元，占73.26%；社会保障和就业支出268.78万元，占11.55%；卫生健康支出218.65万元，占9.40%，住房保障（类）支出135.53万元，占5.82%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2108.87万元，支出决算为2326.69万元，完成年初预算的110.32%。其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务支出。

一般公共服务支出年初预算为1,552.49万元，支出决算为1703.13万元，完成年初预算的109.70%。其中行政运行年初预算数为1,277.49万元，支出决算为1,412.73万元，完成年初预算110.58%；其中其他财政事务支出年初预算数为275.00万元，支出决算为291.00万元，完成年初预算105.81%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算调整。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出

社会保障和就业支出年初预算为221.79万元，支出决算为265.35万元，完成年初预算的119.64%。其中机关事业单位基本养老保险缴费支出出年初预算为147.66万元，支出决算为156.18万元，完成年初预算105.77%；其中机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为73.83万元，支出决算为109.17万元，完成年初预算147.86%。其中死亡抚恤年初预算为3.16万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%；其中其他优抚支出年初预算为0.28万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的1.07%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资薪酬调整。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗。

卫生健康支出年初预算为204.61万元，支出决算为218.65万元，完成年初预算的106.86%。其中行政单位医疗年初预算为67.59万元，支出决算为72.58万元，完成年初预算的107.38%；其中公务员医疗补助年初预算为137.01万元，支出决算为146.07万元，完成年初预算的106.61%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资薪酬调整。

4.住房保障支出（类）住房改革支出。

住房保障支出年初预算为129.98万元，支出决算为135.53万元，完成年初预算的104.26%。其中住房公积金年初预算为129.98万元，支出决算为135.53万元，完成年初预算的104.26%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资薪酬调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度财政拨款基本支出2032.53万元，其中：人员经费1861.36万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费166.13万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠予、资本性赠予和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：无。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：无。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：无。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.4万元，支出决算为1.57万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.57万元，占100%；公务接费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.57万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要用于无，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.6万元，主要用于公车运行维护、燃料费、保险费等。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数持平

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目4个，共涉及资金294.16万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“财政支付综合事务，乡村振兴工作经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出137万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，各项目完成情况较好，达到了预期项目目标，资金管理支出依据合规，不存在虚列项目情况，不存在截留，挤占，挪用项目资金的情况，不存在超标准开支情况，从评价情况来看，部门整体支出完成情况总体评价为优秀。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

乡村振兴工作经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为5.99万元，执行数为5.99万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障乡村振兴工作顺利执行；二是做好驻点村的帮扶工作。发现的主要问题是工作创新性有待加强。下一步改进措施是制定长期实施方案。

乡村振兴工作经费项目绩效自评表：

财政支付综合事务绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为131.01万元，执行数为131.01万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是做好会计人员业务培训费用及新增网络培训；二是全市工资统发及核算报表凭证打印费用等。发现的主要问题是会计业务培训工作有待加强。下一步改进措施是制定长期实施计划，提升会计从业人员业务水平。

财政支付综合事务自评表：

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。无

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度万宁市财政国库支付局部门（单位）机关运行经费168.13万元。

（二）政府采购支出情况。

2023年度万宁市财政国库支付局部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门占用房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中：从车辆种类说明：轿车1辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆，其他车型主要是无；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

第四部分    名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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