万宁市财政局兴隆分局2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分  基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分  2023年度部门决算公开表3

第三部分  2023年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 9

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

十、预算绩效情况说明11

十一、其他重要事项情况说明 12

第四部分  名词解释 14

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

1、贯彻执行国家方针政策和有关财政管理等方面的法律法规及规章；拟定和执行市局财政发展规划及其他有关政策。

2、管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡通”发放机制。

3、管理政府非税收入。

4、提出加强财政管理的政策建议；负责财政税收政策法规的宣传工作。

5、按照国库集中支付要求，办理好业务，充分发挥财政资金效益。

6、协助上级国资部门做好本地国有资产监督管理工作。

7、承办本地党委政府及上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置

纳入万宁市财政局兴隆分局2023年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）万宁市财政局兴隆分局部门本级

（二）无（下属单位），内设机构：办公室。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件：万宁市财政局兴隆分局决算公开报表.xls

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明 2023年度收入总计171.15万元，支出总计171.15万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加7.07万元，增长4.31%。主要原因：一是财政拨款收支增加；二是是工资福利增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入171.15万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数增加0万元，主要原因是无此项资金。年初结转结余0万元，主要是没有项目支出结转和结余，较2022年度决算数增加0万元，主要原因是没有项目支出结转和结余。

（二）支出总计主要构成。

本年支出171.15万元。

结余分配0万元，主要是无结余分配资金，较2022年度决算数增加0万元，主要原因是无结余分配资金。

年末结转结余0万元，主要是没有年末结转结余，较2022年度决算数增加0万元，主要原因是没有年末结转结余。

（注：2023年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02表；2022年度相关决算数据可取自2022年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明本年收入171.15万元，其中：财政拨款收入171.15万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出171.15万元，其中：基本支出160.78万元，占93.94%；项目支出10.37万元，占6.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入171.15万元，支出171.15万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加7.07万元，增长4.31%，主要原因：一是财政拨款收入增加；二是工资福利收入增加。支出增加7.07万元，增长4.31%，主要原因：一是财政拨款支出增加；二是工资福利支出增加。

财政拨款年初结转结余0万元，主要是一般公共预算财政拨款没有结余，较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是一般公共预算财政拨款没有结余。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是一般公共预算财政拨款没有结余，较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是一般公共预算财政拨款没有结余。

（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表。2022年度决算相关数据可取自2022年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出171.15万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加7.07万元，增长4.31%，主要原因是工资福利增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出171.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出117.13万元，占68.44%；社会保障和就业（类）支出23.86万元，占13.94%；卫生健康（类）支出19.65万元，占11.48%；住房保障（类）支出10.51万元，占6.14%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为161.33万元，支出决算为171.15万元，完成年初预算的106.09%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为100.81万元，支出决算为106.76万元，完成年初预算的105.9%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员工资福利增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为15万元，支出决算为10.37万元，完成年初预算的69.13%。决算数小于预算数的主要原因：办公支出减少。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为11.24万元，支出决算为11.78万元，完成年初预算的104.8%。决算数大于预算数的主要原因：调整养老保险基数。

4..社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为5.62万元，支出决算为12.08万元，完成年初预算的214.95%。决算数大于预算数的主要原因：本年度有新增退休人员做退休年金记实补缴。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为5.19万元，支出决算为5.50万元，完成年初预算的105.97%。决算数大于预算数的主要原因：调整医疗保险基数。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为13.49万元，支出决算为14.15万元，完成年初预算的104.89%。决算数大于预算数的主要原因：调整公务员医疗补助基数。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为9.99万元，支出决算为10.51万元，完成年初预算的105.21%。决算数大于预算数的主要原因：调整公积金基数。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出171.17万元，其中：人员经费148.57万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费12.22万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%，主要原因是无此项预算经费。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开07表；2022年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%，主要原因是无此项预算经费。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

 2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.4万元，支出决算为0.52万元，完成预算的21.67%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少0.8万元，下降39.39%，主要原因是公车维修减少。

 （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.52万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出0.52万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.52万元，主要用于保险、维护和油料。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少1.88万元。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.8万元，主要原因是压减支出。

（注：2023年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2022年度相关数据可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，共涉及资金10.37万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“综合事务经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出10.37万元。从评价情况来看项目绩效目标完成情况总体评价为优秀，项目设立依据充分，目标明确，符合单位工作总体要求，项目实施后资金到位及时，支出合理合规。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我单位在部门决算中反映“综合事务经费”等1个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

综合事务经费项目绩效自评表：

综合事务经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为15万元，执行数为10.37万元，完成预算的69.13%。项目绩效目标完成情况：项目完成情况良好，达到了预期绩效目标；资金管理支出依据合规，不存在虚列项目支出的情况，不存在截留、挤占、挪用项目资金情况，不存在超标准开支情况。发现的主要问题及原因：积极开展相关工作。下一步改进措施：严格规范支出。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

无。

（四）财政评价结果（如有）。

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度万宁市财政局兴隆分局部门（单位）机关运行经费12.22万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少6.46万元，降低34.58%。主要原因是：资产运行维护支出等减少。

（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2023年度万宁市财政局兴隆分局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）

……