万宁市长丰镇2023年度部门决算公开报告

（公开文字说明参考模板）

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

纳入万宁市长丰镇2023年度部门决算编制范围的单位共4个，包括：

（一）万宁市长丰镇人民政府部门本级

（二）万宁市长丰镇农业服务中心

万宁市长丰镇社会服务中心

万宁市长丰镇财政所

……

（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计8,052.43万元，支出总计8,052.43万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加1027.64万元，增长14.63%。主要原因：项目增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入7,900.55万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）1020.76万元，主要原因是项目增加。

年初结转结余151.89万元，主要是项目未完成，较2022年度决算数增加6.89万元，增长5%，主要原因是项目增加。

（二）支出总计主要构成。

本年支出7,900.55万元。

结余分配0.00万元。

年末结转结余151.89万元，与2022年度决算数持平。

   （注：2023年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02表；2022年度相关决算数据可取自2022年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入7,900.55万元，其中：财政拨款收入7,900.55万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占XXXX%；事业收入0.00万元，占XXXX%；经营收入0.00万元，占XXXX%；附属单位上缴收入0.00万元，占XXXX%；其他收入0.00万元，占XXXX%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出7,900.55万元，其中：基本支出3,139.63万元，占39.74%；项目支出4,760.92万元，占60.26%；上缴上级支出0.00万元，占XXXX%；经营支出0.00万元，占XXXX%；对附属单位补助支出0.00万元，占XXXX%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入7,900.55万元，支出7,900.55万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加1020.76万元，增长14.84%，主要原因：项目增加。支出增加1020.76万元，增长14.84%，主要原因：项目增加。

财政拨款年初结转结余90.04万元，与2022年度决算数持平，财政拨款年末结转结余90.04万元，与2022年度决算数持平。

（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表。2022年度决算相关数据可取自2022年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出6,886.69万元，占本年支出合计的87.17%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加566.27万元，增长9%，主要原因是项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出6886.69万元，主要用于以下方面：主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1864.88万元，占27.08%；国防(类）支出4.1万元，占0.06%；公共安全（类）支出8.99万，占0.13%；文化旅游体育与传媒（类）支出6.68万元，占0.10%；社会保障和就业（类）支出402.66万元，占5.85%；卫生健康（类）支出257.89万元，占3.74% ；节能环保（类）支出15万元，占0.22%；住房保障（类）支出141.74万元，占2.10%；城乡社区（类）支出1688.31万元，占24.52%。农林水（类）支出3452.69万元，占50.14%；交通运输（类）支出16.06万元，占0.23%；灾害防治及应 急管理（类）支出5万元，占0.07%

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7018.40万元，支出决算为6,886.69万元，完成年初预算的98.12%。其中：

1.一般公共服务（类）相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为2016.77万元，支出决算为1864.88万元，完成年初预算的92.47%。决算数小于预算数的主要原因：一是项目支出减少；二是厉行节约。

2. 国防支出（类）国防动员（款）兵役征集及民兵（项）

年初预算为4.11万元，支出决算为4.11万元，完成年初预算的100%。

3. 公共安全支出（类）其他公共安全（款）其他公共安全支出（项）

年初预算为8.99万元，支出决算为8.99万元，完成年初预算100%。

4. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

年初预算为6.68万元，支出决算为6.68万元，完成年初预算的100%。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位（款）行政事业单位基本养老（项）

年初预算为428.64万元，支出决算为415.25万元，完成年初预算的96.88%。

6. 卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生服务（项）

年初预算为428.64万元，支出决算为415.25万元，完成年初预算的96.88%。

7. 节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）

年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。

8. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）

年初预算为1688.39万元，支出决算为1688.31万元，完成年初预算的99%。

9. 农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村（项）

年初预算为3571.00万元，支出决算为3452.69万元，完成年初预算的96.69%。

10. 交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养（项）

初预算为16.06万元，支出决算16.06万元，完成年初预算的100%。

11. 住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）

初预算为149.07万元，支出决算5.06万元，完成年初预算的3.40%。

12. 住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）住房公积金（项）

初预算为149.07万元，支出决144.01万元，完成年初预算的96.60%。

13. 灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）  其他应急管理支出（项）

初预算为5万元，支出决算5万元，完成年初预算的100%。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出3,139.63万元，其中：人员经费2,379.91万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费759.72万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出1,013.85万元，占本年支出合计的12.83%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加508.13万元，增长100.48%，主要原因是项目增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出1013.85万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出1013.85万元，占100%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1013.85万元，支出决算为1013.85万元，完成年初预算的100%。其中：

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款） 征地和拆迁补偿支出（项）。

年初预算为595.13万元，支出决算为595.13万元，完成年初预算的100%。

 2. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款） 农村基础设施建设支出（项）

年初预算为259.92万元，支出决算为259.92万元，完成年初预算的100%。

3. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业生产发展支出（项）

年初预算为6.20万元，支出决算为6.20万元，完成年初预算的100%。

4. 城乡社区支出（类）国有土地收益基金安排的支出（款） 农业农村生态环境支出（项）

年初预算为91.97万元，支出决算为91.97万元，完成年初预算的100%。

5. 城乡社区支出（类）国有土地收益基金安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为27.59万元，支出决算为27.59万元，完成年初预算的100%。

6. 城乡社区支出（类）城市基础设施配套安排（款）其他城市基础设施配套费支出（项）

年初预算为33.04万元，支出预算33.04万元，完成年初预算的100%。

……

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开07表；2022年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的XXXX%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）XXXX万元，增长（下降）XXXX%，主要原因是……。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：XXXX（类）支出XXXX万元，占XXXX%；XXXX（类）支出XXXX万元，占XXXX%；XXXX（类）支出XXXX万元，占XXXX%；……。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为XXXX万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的XXXX%。其中：

1.XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项）。

年初预算为XXXX万元，支出决算为XXXX万元，完成年初预算的XXXX%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是……；二是……。

    ……

2.……

……

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为5.02万元，支出决算为5.02万元，完成预算的100%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.02万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

XXXX支出万元。主要用于……

XXXX支出万元。主要用于……

……

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）XXXX万元，增长（下降）XXXX%。主要原因是……。

    2.公务用车购置及运行维护费支出5.02万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，主要用于……，年末公务用车保有量2辆。

公务用车运行维护费支出5.02万元，主要用于车辆保养维修、保险、油料。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加1.28万元，增长34.22%。主要原因是有一辆公务车是新能源车。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出XXXX万元，国内公务接待XXXX批次，接待XXXX人次；主要用于……。

国（境）外接待费支出XXXX万元，国（境）外公务接待XXXX批次，接待XXXX人次；主要用于……。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）XXXX万元，增长（下降）XXXX%。主要原因是……。

（注：2023年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2023年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目117个，共涉及资金6875.33万元，自评覆盖率达到100%。组织对国道G223大茂至长丰段改建工程项目、禁养区水产养殖退出工作等16个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金1013.85万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度XXX、XXX等0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“冬修水利经费”等102个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出6747.72万元，政府性基金预算支出1013.85万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效目标完成情况总体评价为优秀。（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出6747.72万元，政府性基金预算支出1013.85万元。从评价情况来看，项目绩效目标完成情况总体评价为优秀。（财政组织整体支出绩效评价，预算部门请对整体支出绩效评价情况进行简单说明，部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映冬修水利经费、文化经费等102个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

冬修水利经费项目绩效自评表：

冬修水利经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是及时完成冬修水利工作；二是保障冬修水利工作的开展。下一步改进措施：一是严格按时完成预算编制的相关制度和要求；二是细化预算编制工作，提高预算编制工作的科学性、合理性、严谨性和可控性。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

（四）财政评价结果（如有）。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度万宁市长丰镇人民政府机关运行经费759.73万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出）。（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2023年度万宁市长丰镇人民政府政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积2291.07平方米，其中：办公用房989.56平方米，业务用房1113.60平方米，其他（不含构筑物）187.91平方米。

本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车3辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程 4105.67万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）