海南省万宁市南桥镇财政所2022年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况............................... 3

一、部门职责................................... 3

二、机构设置................................... 3

第二部分  2022年度部门决算公开表................ 3

第三部分  2022年度部门决算情况说明.............. 4

一、收入支出总体情况说明....................... 4

二、收入决算情况说明........................... 5

三、支出决算情况说明........................... 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明............... 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明....... 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ....7

七、  政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 ...8

八、  国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明... 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....... 8

十、预算绩效情况说明.......................... 11

十一、其他重要事项情况说明.................... 11

第四部分  名词解释............................. 13

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

1、贯彻执行国家方针政策和有关财政管理等方面的法律法规及规章；拟定和执行乡镇财政发展规划及其他有关政策。

2、编制本镇年度财政预算草案并组织执行；向本镇人大报告财政预算执行情况和决算；管理和监督本镇各项财政收支。

3、管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡通”发放机制。

4、提出加强财政管理的政策建议。

5、按照国库集中支付要求，办理好业务，充分发挥财政资金效益。

6、协助市财政局国资部门做好乡镇国有资产监督管理工作。

7、承办乡镇党委政府及上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置

纳入万宁市南桥镇财政所2022年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）万宁市南桥镇财政所部门本级

（二）无（下属单位）

（三）人员编制

   截止2022年底，本单位实有在职人员7人，退休人员5人。

（四）机构设置

  单位内设1个办公室部门，含有财务人员1人，资料管理人员1人，后勤人员1人等。

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。  

2022年万宁市南桥镇财政所决算公开表格.xls

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计228.27万元，支出总计228.27万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增长23.76万元，增长11.62%。主要原因：一是基本支出增加。使用非财政拨款结余0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，主要原因是没有使用非财政拨款结余。年初结转结余8.19万元，主要是基本支出结转5.77万元，项目支出结转2.42万元，较2021年度决算数减少24.53万元，下降74.97%，主要原因是项目支出减少。结余分配0.00万元，主要是没有结余分配资金，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是上级部门统筹。年末结转结余8.19万元，主要是基本支出结转5.77万元，项目支出结转2.42万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是年末结转结余数字不变。

   （注：2022年度相关决算数据可取自附件财决公开01表；2021年度相关决算数据可取自2021年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入合计220.08万元，其中：财政拨款收入220.08万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计220.08万元，其中：基本支出192.22万元，占87.34%；项目支出27.85万元，占12.66%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入228.27万元，支出228.27万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增长23.76万元，增长11.62%。主要原因：一是基本支出增加。

财政拨款年初结转结余8.19万元，主要是基本支出结转5.77万元，项目支出结转2.42万元，较2021年度决算数减少24.53万元，下降74.97%，主要原因是项目支出减少。

财政拨款年末结转结余8.19万元，主要是基本支出结转5.77万元，项目支出结转2.42万元，较2021年度年末决算数增加0万元，增长0%，主要原因是年末结转结余数字不变。

（注：2022年度决算相关数据可取自财决公开04表。2021年度决算相关数据可取自2021年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出220.08万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加23.76万元，增长12.1%，主要原因是基本支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出220.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出164.62万元，占74.8%；社会保障和就业（类）支出24.97万元，占11.35%；卫生健康（类）支出18.77万元，占8.53%；住房保障（类）支出11.72万元，占5.33%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为181.84万元，支出决算为220.08万元，完成年初预算的121.03%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为107.97万元，支出决算为136.77万元，完成年初预算的126.67%。决算数大于预算数的主要原因：是2022年度发放2021年度绩效奖励金，年初未做预算。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为32.99元，支出决算为26.04万元，完成年初预算的78.93%。决算数小于预算数的主要原因：部分财政公共预算项目未支出。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为2.09万元，支出决算为1.81万元，完成年初预算的86.6%。决算数小于预算数的主要原因：部分财政公共预算项目未支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为11.8万元，支出决算为13.21万元，完成年初预算的111.95%。决算数大于预算数的主要原因：调整工资同时调整养老基数。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.44万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因：2022年度有2名员工退休，因此增加退休职工职业年金记实费用。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0.54万元，支出决算为0.32万元，完成年初预算的59.26%。决算数小于预算数的主要原因：遗属供养人员已达到18周岁，因此不再补助。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为6.27万元，支出决算为6.08万元，完成年初预算的96.97%。决算数小于预算数的主要原因：年初做单位医疗保险预算的基数略多。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为9.95万元，支出决算为12.69万元，完成年初预算的127.54%。决算数大于预算数的主要原因：年中调整工资同时调整公务员医疗补助基数。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为10.23万元，支出决算为11.72万元，完成年初预算的114.57%。决算数大于预算数的主要原因：调整工资同时调整住房公积金基数。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出192.23万元，其中：人员经费169.83万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费22.40万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠予、资本性赠予和其他支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是没有政府性基金财政拨款。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；……0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；……。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：本年度没有政府性基金财政拨款支出。

    ……

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开07表；2021年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有国有资本经营预算拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；……0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；……。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：没有国有资本经营预算拨款支出。

    ……

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

0支出0万元。主要用于没有“三公”经费支出。

……

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是没有“三公”经费支出。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要用于没有公务用车购置支出，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元，主要用于没有公务用车运行维护费支出。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是没有公务用车购置及运行维护费支出。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于没有公务接待费支出。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于没有公务接待费支出。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是没有公务接待费支出。

（注：2022年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2022年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目9个，共涉及资金27.85万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0等0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0等0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“党支部建设经费、征收城乡医疗保险工作经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3.05万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目绩效目标完成情况总体评价为良好。

（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3.05万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，部门整体支出完成情况总体评价为良好（财政组织整体支出绩效评价，预算部门请对整体支出绩效评价情况进行简单说明，部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我部门（单位）在部门决算中反映党支部建设经费、征收城乡医疗保险工作经费等2个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

党支部建设经费、征收城乡医疗保险工作经费项目绩效自评表：

党支部建设经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为2万元，执行数为1.09万元，完成预算的54.5%。项目绩效目标完成情况：项目完成情况良好，达到了预期绩效目标；资金管理支出依据合规，不存在虚列项目支出的情况，不存在截留、挤占、挪用项目资金情况，不存在超标准开支情况。发现的主要问题及原因：积极开展相关工作。下一步改进措施：严格规范支出。

征收城乡医疗保险工作经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为3.1万元，执行数为1.97万元，完成预算的63.55%。项目绩效目标完成情况：项目完成情况良好，达到了预期绩效目标；资金管理支出依据合规，不存在虚列项目支出的情况，不存在截留、挤占、挪用项目资金情况，不存在超标准开支情况。发现的主要问题及原因：积极开展相关工作。下一步改进措施：严格规范支出。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

（四）财政评价结果（如有）。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度万宁市南桥镇财政所部门（单位）机关运行经费22.40万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加4.82万元，增长27.42%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（具体增减原因由部门（单位）根据实际情况填列）。

（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2022年度万宁市南桥镇财政所部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门拥有房屋面积380.34平方米，其中：办公用房380.34平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2022年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

1.    财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）

……