海南省万宁市职业技术学校2024年度单位决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置3

第二部分  2024年度部门决算公开表3

第三部分  2024年度部门决算情况说明4

一、收入支出总体情况说明4

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 10

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 11

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明12

十、预算绩效情况说明14

十一、其他重要事项情况说明 16

第四部分  名词解释 18

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

海南省万宁市职业技术学校公办学校，属于全额拨款事业单位。核定编制数65人，现有在编人数56人，退休人员64人，在校学生数1280人。其职能是：实施中等职业教育，促进技能教育发展，为学生提供教育服务。在万宁市教育局的领导下具体履行如下职能：

1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教育局的行政规章制度。

2．组织开展本校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施中等职业教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

3．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4．负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

5. 建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

二、机构设置

纳入海南省万宁市职业技术学校2024年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）海南省万宁市职业技术学校（单位）

（二）无下属单位

单位内设机构：书记室、校长室、党办、校办、教务处、学生处、总务处、招就办、工会、团委、财务室。

（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）

第二部分  2024年度部门决算公开报表

（2024年决算公开表）126003-海南省万宁市职业技术学校.xls

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计2,725.60万元，支出总计2,725.60万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加465.49万元，增长20.59%。主要原因：一是事业收入增多；二是其他收入增多。

（一）收入总计主要构成

本年收入2,690.17万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，主要原因是无非财政拨款。

年初结转结余35.42万元，主要是上级专项学生资助金及专项工程建设项目等结转结余资金，较2023年度决算数增加20.74万元，增长141.28%，主要原因是上级专项学生资助金及专项工程建设项目等结转结余资金。

（二）支出总计主要构成

本年支出2,701.58万元。

结余分配0.00万元，主要是项目支出合理优化，较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是项目支出合理优化。

年末结转结余24.01万元，主要是上级专项学生资助金及专项工程建设项目等结转结余资金，较2023年度决算数减少11.41万元，下降32.21%，主要原因是上级专项学生资助金及专项工程建设项目等结转结余资金减少。

   （注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入2,690.17万元，其中：财政拨款收入2,601.49万元，占96.70%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入6.85万元，占0.26%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入81.83万元，占3.04%。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出2,701.58万元，其中：基本支出1,171.15万元，占43.35%；项目支出1,530.43万元，占56.65%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入2,601.49万元，支出2,601.49万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加379.01万元，增长17.05%，主要原因：一是学生资助金增多；二是专项项目资金增多。支出增加379.01万元，增长17.05%，主要原因：一是学生资助金支出；二是基本支出及专项项目资金支出。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是项目支出合理优化，较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是项目支出合理优化。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是项目支出合理优化，较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是项目支出合理优化。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2,601.49万元，占本年支出合计的96.29%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加（减少）379.01万元，增长（下降）17.05%，主要原因是一是学生资助金支出；二是基本支出及专项项目资金支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2,601.49万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0%；教育（类）支出2205.41万元，占84.77%；社会保障和就业（类）支出166.25万元，占6.39%；卫生健康（类）支出157.77万元，占6.07%；住房保障（类）支出72.06万元，占2.77%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2103.84万元，支出决算为2,601.49万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无该项预算与支出。

2.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为1487.01万元，支出决算为1761.81万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年中学生专项资金下达，调整数追加列支。

3.教育（类）职业教育（款）技校教育（项）。

年初预算为218.62万元，支出决算为193.67万元，完成年初预算的88.59%。决算数小于预算数的主要原因：按实际相应项目支出，结余结转下年度使用。

4.教育（类）职业教育（款）其他职业教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为249.94万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年中学生专项资金下达，调整数追加列支。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为96.74万元，支出决算为98.40万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：基数上调、人员增加等，根际实际相应列支。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。

年初预算为48.37万元，支出决算为64.55万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：基数上调、人员增加等，根际实际相应列支。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他抚恤（项）。

年初预算为1.74万元，支出决算为3.30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：根际实际相应抚恤列支。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为43.53万元，支出决算为44.83万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：基数上调、人员增加等，根际实际相应列支。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为127.48万元，支出决算为112.94万元，完成年初预算的88.59%。决算数小于预算数的主要原因：根际人员实际相应列支。

10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为80.35万元，支出决算为72.06万元，完成年初预算的89.68%。决算数小于预算数的主要原因：根际人员实际相应列支。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1,171.15万元，其中：人员经费1,042.66万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；对个人和家庭的补助中的生活补助。公用经费128.49万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出；

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无此项预算与支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：（类）支出0.00万元，占0%；（类）支出0.00万元，占0%；（类）支出0.00万元，占0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

1.（类）（款）（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：单位无此项预算与支出。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无此项预算与支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：（类）支出0.00万元，占0%；（类）支出0.00万元，占0%；（类）支出0.00万元，占0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

1.（类）（款）（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：单位无此项预算与支出。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无此项预算与支出。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

支出0.00万元。主要原因是单位无此项预算与支出。

支出0.00万元。主要原因是单位无此项预算与支出。

因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无此项预算与支出。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元，主要原因是单位无此项预算与支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无此项预算与支出。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要原因是单位无此项预算与支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要原因是单位无此项预算与支出。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务接待费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无此项预算与支出。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金1565.81万元，占一般公共预算项目支出总额的57.95%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0.00万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映现代职业教育质量提升专项资金、社区教育经费等15个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

现代职业教育质量提升专项资金项目绩效自评表：

现代职业教育质量提升专项资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.80分。全年预算数为438.00万元，执行数为429.37万元，完成预算的98.03%。项目绩效目标完成情况：本年度完成采购学生宿舍热水器系统项目、学生宿舍空调项目、校园监控项目、实训室电脑项目、图书馆智能管理系统及桌椅项目、学生上下床及储物柜项目、学生课桌椅项目、电商直播带货实训室设备项目、安排1名教师暑假期下企业实践学习，开展社区教育管理人员培训等，各社区教育教学点反馈效果良好，得到社区广大群众一致好评；学校办学质量改善，师生较为满意，顺利完成年度目标任务，效果显著。

发现的主要问题及原因：一是项目开展周期较长，实施计划缓后；二是暑假期招生任务繁重，个别项目延后实施建设，一定程度上影响资金支出进度。

下一步改进措施：一是严格落实现代职业教育质量提升计划资金使用；二是严格落实直达资金支出管理要求；三是加强监督建设采购管理，确保政策执行到位；四是根据建设项目按计划及周期进行开展落实，规范完善报批手续，资金及时支出。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

（四）财政评价结果（如有）

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度海南省万宁市职业技术学校部门（单位）机关运行经费0.00万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0.00万元，完成预算的0%；与2023年度相比，机关运行经费增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减  支出/……等（具体增减原因由预算部门、单位根据实际情况填列）。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度海南省万宁市职业技术学校部门（单位）政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积23068平方米。

本部门共有车辆7辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要是学校汽车专业学生教学实操课程用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

（类）（款）（项）；

无此项内容

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）