万宁市槟榔和热作产业局2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 2

第三部分  2024年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（一） 和市有关槟榔等热带作物产业贯彻执行国家、省发展工作的方针、政策和法律法规；研究制定全市槟榔等热带作物产业发展战略、发展规划与年度计划，并组织实施.

（二） 负责协调与管理全市槟榔等热带作物生产、加工、流通、销售等方面工作。

（三） 负责槟榔等热带作物产业化发展项目审核和项目资源计划的管理监督及组织实施。

（四） 组织协调全市槟榔青果聚散地市场的建设，引导和扶持槟榔协会，推进社会化服务工作。协调槟榔青果产品加工企业和果农积极开拓市场，建立营销网络和交易市场组织及协调槟榔果产品产前、产中、产后各环节服务工作。

（五） 加强对全市民营橡胶加工厂的业务指导和管理；负责全市民营橡胶产品的收购和销售管理工作，做好监督、检查和技术指导工作。

（六） 协助有关部门开展槟榔等热带作物产品销售市场、产品加工专项执法检查工作。

（七） 组织槟榔等热带作物龙头企业和产品加工企业开展招商引资和对外经济技术合作。指导有关协会、学会的工作。

（八） 承办市委、市政府和上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

内设办公室、槟榔产业股、热作技术股、产品标准及市场销股4个股级职能部门。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计384.22万元，支出总计384.22万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少13.64万元，下降3.43%。主要原因：一是人员退休工资减少；二是项目实施缓慢。

（一）收入总计主要构成

本年收入382.22万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2023年度决算数持平。

年初结转结余2.00万元，主要是项目支出结转和基本支出结转（简要说明结转结余形成或来源），与2023年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成

本年支出382.22万元。

结余分配0.00万元，与2023年度决算数持平。

年末结转结余2.00万元，主要是项目支出结转和基本支出结转（简要说明结转结余的构成），与2023年度决算数持平。

   （注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入382.22万元，其中：财政拨款收入382.22万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出382.22万元，其中：基本支出337.08万元，占88.19%；项目支出45.14万元，占11.81%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入382.22万元，支出382.22万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少13.64万元，下降3.43%，主要原因：一是人员退休工资减少；二是项目实施缓慢。支出减少13.64万元，下降3.43%，主要原因：一是人员退休工资减少；二是项目实施缓慢。

财政拨款年初结转结余0.00万元，与2023年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2023年度决算数持平。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出382.22万元，占本年支出合计的99.48%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少13.64万元，下降3.43%，主要原因是人员退休工资减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出382.22万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出42.96万元，占11.24%；卫生健康（类）支出44.7万元，占11.69%；农林水支出（类）支出271.65万元，占71.07%；住房保障（类）支出22.9万元，占6%；

。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为527.55万元，支出决算为382.22万元，完成年初预算的72.45%。其中：

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为27.81万元，支出决算为27.87万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员工资增加；二是基本养老基数增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）   机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为13.90万元，支出决算为13.79万元，完成年初预算的99.21%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员退休；二是职业年金基数减少。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为1.14万元，支出决算为1.30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员工资增加；二是人员补贴基数增加。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）。年初预算为12.75万元，支出决算为11.23万元，完成年初预算的88.08%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员退休；二是医疗基数减少。

5.生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为32.87万元，支出决算为33.48万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员工资调整；二是公务员医疗补助基数增加。

6.农林水支出（类）农业农村（款）  事业运行（项）。年初预算为224.07万元，支出决算为226.5万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员工资增加；二是人员各项基数增加。

7. 农林水支出（类）农业农村（款） 科技转化与推广服务（项）。年初预算为8万元，支出决算为3.73万元，完成年初预算的46.63%。决算数小于预算数的主要原因：一是有些项目跨年度实施；；二是项目实施缓慢。

8.农林水支出（类）农业农村（款）  病虫害控制（项）。年初预算为30万元，支出决算为21.70万元，完成年初预算的72.33%。决算数小于预算数的主要原因：一是有些项目跨年度实施；二是项目实施缓慢。

9.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为30万元，支出决算为19.72万元，完成年初预算的65.73%。决算数小于预算数的主要原因：一是有些项目跨年度实施；二是项目实施缓慢。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为23.01万元，支出决算为22.90万元，完成年初预算的99.52%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员退休；二是住房公积金基数减少。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出337.08万元，其中：人员经费320.84万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、救济费、其他对个人和家庭的补助。公用经费16.23万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出；对民间非营利组织和群众性自治组织补贴。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出决情。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：2024年本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出情况。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年本单位无国有资本经营预算财政拨款收入支出决情况。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因2024年本单位无国有资本经营预算财政拨款收入支出决情况。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.39万元，支出决算为2.39万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加0.45万元，增长18.83%，主要原因是公务用车维护费支出增加。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.39万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2023年本部门没有安排因公出国（境）团组。

    2.公务用车购置及运行维护费支出2.39万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出2.39万元，主要用于车辆维修及燃料费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数持平，完成预算的100%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.45万元，增长18.83%，主要原因是公务用车维护费支出增加。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本部门没有公务接待任务。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0等0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0等0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“0”等0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，……（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映0等0个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

0项目绩效自评表：（可作为附件附后）

0项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为0分。全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是……；二是……。发现的主要问题及原因：一是……；二是……。下一步改进措施：一是……；二是……。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

（四）财政评价结果（如有）

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度万宁市槟榔和热作产业局机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的0%；与2023年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是：本单位无机关运行经费。（具体增减原因由预算部门、单位根据实际情况填列）。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度0部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积208平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车XX辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务出差。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）