万宁市残疾人联合会本级2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 2

第三部分  2024年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（1）做好残疾人政策、法规的宣传，密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾权益，为残疾人服务。

（2）开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

（3）推动社会各单位按比例安排残疾人就业工作，组织实施残疾人就业年审工作，依法征收残疾人就业保障金。

（4）负责残疾人事业募捐和资金使用管理。

（5）创造条件发展残疾人的康复扶贫工作，提高残疾人的经济收入，扶持、帮助残疾人脱贫解困。

（6）团结教育残疾人，帮助他们树立自尊、自信、自强、自立意识，做遵纪守法，发扬乐观进取精神，为社会主义建设贡献力量。

（7）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，营造全社会理解、尊重、关心帮助残疾人的氛围。

（8）承担市政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

（9)指导和管理各类残疾人社团组织，开展残疾人事业的国内外交流和合作。

(10)承担市委、市政府和省残联交办的其他工作。

二、机构设置

纳入万宁市残疾人联合会2024年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）万宁市残疾人联合会部门本级

（二）万宁市残疾人联合会内设机构设置：市残联本级内设6个股级职能岗位：办公室、康复股、宣文股、组联股、教就股；下属事业单位1个：万宁市残疾人劳动就业服务所（不单独核算）。万宁市残疾人联合会年初在编在岗公务员8人，年末在编在岗公务员7人

（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计2,103.85万元，支出总计2,103.85万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加241.6万元，增长12.97%。主要原因：一是2024年上级转移支付0-6岁残疾儿童那就得救助项目资金增加；二是2024年增加省级民生实事项目。

（一）收入总计主要构成

本年收入1,974.17万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数增加246.78万元，主要原因是：一是2024年上级转移支付0-6岁残疾儿童那就得救助项目资金增加；二是2024年增加省级民生实事项目。

年初结转结余129.68万元，主要是往年扶持残疾人发展生产资金其他应收挂账（简要说明结转结余形成或来源），较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是往年扶持残疾人发展生产资金其他应收挂账无变动。

（二）支出总计主要构成

本年支出1,973.53万元。

结余分配0.00万元，主要是社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出（资金分配去向），较2023年度决算数增加240.96万元，增长13.91%，主要原因是2024年收入增加，支出也增加。

年末结转结余130.32万元，主要是往年扶持残疾人发展生产资金其他应收挂账（简要说明结转结余的构成），较2023年度决算数增加0.65元，增长0.05%，主要原因是省残联下拨残疾人文艺汇演奖励金。

   （注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入1,974.17万元，其中：财政拨款收入1,973.52万元，占99.97%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.65万元，占0.03%。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出1,973.53万元，其中：基本支出314.78万元，占15.95%；项目支出1,658.75万元，占84.05%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入1,973.52万元，支出1,973.52万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加246.13万元，增长14.25%，主要原因：一是2024年上级转移支付0-6岁残疾儿童那就得救助项目资金增加；二是2024年增加省级民生实事项目。支出增加240.96万元，增长13.91%，主要原因：2024年收入增加，支出也增加。

财政拨款年初结转结余128.89万元，主要是往年扶持残疾人发展生产资金其他应收挂账（简要说明结转结余形成或来源），较2023年度决算数减少5.17万元，下降3.86%，主要原因是128.89万元均为往年扶持残疾人发展生产资金其他应收挂账，无其他资金结余。

财政拨款年末结转结余128.89万元，主要是往年扶持残疾人发展生产资金其他应收挂账（简要说明结转结余的构成），较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是128.89万元均为往年扶持残疾人发展生产资金其他应收挂账，无变动，无其他资金结余。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1,863.76万元，占本年支出合计的94.44%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加261.24万元，增长16.3%，主要原因是增加2024年上级转移支付0-6岁残疾儿童那就得救助项目资金支出；二是增加2024年省级民生实事项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1,863.76万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出1833.4万元，占98.37%；卫生健康（类）支出20.01元，占1.07%；住房保障（类）支出10.35万元，占0.56%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2038.16万元，支出决算为1,863.76万元，完成年初预算的91.44%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为14.71万元，支出决算为12.23万元，完成年初预算的83.14%。决算数小于预算数的主要原因：2024年人员退休 。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为7.36万元，支出决算为18.97万元。完成年初预算的257.7%，决算数大于预算数的主要原因：2024年人员退休，职业年金记实。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0.54万元，支出决算为0.59万元。完成年初预算的109%，决算数大于预算数的主要原因：2023年12月遗属生活补助跨年度至2024年度支出。

4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。

年初预算为123.18万元，支出决算为103.43万元，完成年初预算的83.97%。决算数小于预算数的主要原因：2024年人员退休。

5.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为46.05万元，支出决算为48.87万元，完成年初预算的106.12%。决算数大于预算数的主要原因：中途调剂增加残疾人慰问经费。

6. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。

年初预算为891.45万元，支出决算为862.14万元，完成年初预算的96.71%。决算数小于预算数的主要原因：一是社区康复示范站建设资金跨年度支出；二是市财政中途回收预算资金。

7. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）  残疾人就业（项）。

年初预算为86.66万元，支出决算为61.94万元，完成年初预算的71.47%。决算数小于预算数的主要原因：一些残疾学生的助学补助已在教育局或者农业农村局领取，造成人员减少，使省级财政残疾学生助学资金结余。

8. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）  残疾人体育（项）。

年初预算为2.8万元，支出决算为2.18万元，完成年初预算的77.86%。决算数小于预算数的主要原因：市财政中途回收预算资金。

9. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）。

年初预算为1万元，支出决算为0.99万元，完成年初预算的99%。决算数小于预算数的主要原因：市财政中途回收预算资金。

10. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为828.85万元，支出决算为722.05万元，完成年初预算的87.11%。决算数小于预算数的主要原因：市财政中途回收预算资金。

11. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。

年初预算为6.88万元，支出决算为5.07万元，完成年初预算的73.7%。决算数小于预算数的主要原因：2024年人员退休

12. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）。

年初预算为16.03万元，支出决算为14.94万元，完成年初预算的93.2%。决算数小于预算数的主要原因：2024年人员退休

13. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为12.64万元，支出决算为10.35万元，完成年初预算的81.88%。决算数小于预算数的主要原因：2024年人员退休

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出314.77万元，其中：人员经费298.21万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助。公用经费16.56万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出109.76万元，占本年支出合计的5.56%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少20.28万元，下降15.6%，主要原因是中央和省级财政减少2024年0-6岁残疾儿童康复训练救助项目资金。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出109.76万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出109.76万元，占100%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为128.76万元，支出决算为109.76万元，完成年初预算的85.24%。其中：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为128.76万元，支出决算为109.76万元，完成年初预算的85.24%。决算数小于预算数的主要原因：残疾人托养机构设备补助费结余。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：无。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.28万元，支出决算为2.28万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加减少0.11万元，下降4.6%，主要原因是过“紧日子”，减少公务用车运行维护费用。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.28万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：无

因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

    2.公务用车购置及运行维护费支出2.28万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要用于无，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出2.28万元，主要用于公务用车燃料费、维修保养、车险等费用。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金1548.99万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度残疾人事业发展补助资金等1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金109.76万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，部门所属单位，不需要部门评价。（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（无）

（三）部门评价结果（无）

（四）财政评价结果（无）

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度万宁市残疾人联合会部门（单位）机关运行经费16.56万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少0.5万元，完成预算的97.07%；与2023年度相比，机关运行经费减少10.17万元，下降38.05%。主要原因是：人员数量减少、落实过紧日子要求压减性支出。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度万宁残疾人联合会部门（单位）政府采购支出总额50万元，其中：政府采购货物支出50万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额50万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额50万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积3655平方米。

其中：办公用房255平方米，业务用房400平方米，残疾人康复和托养中心3000平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。